江苏南京：规范单位采购全流程内控

本报讯 记者付娟报道 近日，江苏省南京市财政局结合专项整治及日常监管成果，举一反三、主动服务，制定了《南京市预算单位采购内部控制标准化建设指引》，采取“一文一图一表”形式，为全市预算单位完善内控制度提供参考。

一是编制“一文”，提供制度框架，加强源头管控。《采购内控制度标准化文本要点》围绕立项决策、采购准备、采购实施、验收支付、协同管理采购全流程五大方面，提炼20项具体管控要点，明确管控标准与履职要求，便于单位按需细化完善。二是设计“一图”，分类规范操作，减少流程差错。《采购操作流程示意图》明确各环节流转规则，对政府采购项目，通过“苏采云”平台实施；对内控采购项目，明确服务、工程类项目通过“苏服采”商城实施，货物类项目则通过“政采云”商城实施。三是绘制“一表”，把控关键环节，实现闭环管理。《采购全流程执行责任清单》对应采购全流程五大方面，梳理16个关键节点，便于单位结合实际合理增减，实现“一项目一表单”，纳入采购档案，各环节责任到人、全程可追溯。

此项举措是南京市财政局健全采购治理体系的创新探索，跳出单向提要求的监管模式，引导各单位压实主体责任、健全内部采购管控机制，推动采购合规由外部督导转为内部自觉。同时，指引不局限于政府采购项目，实现政府采购与内控采购规范管理全覆盖。